根据投资额和投资领域，企业需要向国家发改委、商务部进行境外投资核准或备案。未履行程序可能导致资金无法合法出境或后续处罚。 参考案例： ①【贸法通：境外直接投资（ODI）备案概述】 摘要：根据《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称“《外管条例》”）第十七条规定，“境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。” 链接：https://www.ctils.com/articles/13515

对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资，会面临更严格的审查。 参考案例： ①【贸法通：贺国良、戴善音：建设项目投资中的国家安全审查法律问题】 摘要：开展涉国家安全建设项目审查，是国际通行的普遍做法。2020年6月25日，美国知名时政杂志《外交政策》曾发表题为“深入得州心脏，一个中国人的风电场引起关注”的文章报道，指出这个项目可能威胁到美国国家安全，需由美国海外投资委员会（CFIUS）审查。基于整体国家安全观，我国法律法规对涉及国家安全事项的建设项目具有较高的审批要求，国家安全防范要求贯穿立项、规划、设计、施工、使用等全过程。国家安全建审许可对项目的顺利开发建设及投资回报产生较大的影响，甚至决定项目的成败。因此，我们结合建设项目特别是地产类项目开发及投资并购涉及有关国家安全审查的多宗实操案例，梳理相关政策要求，并探讨如何前瞻性地控制相关法律风险。 链接：https://www.ctils.com/articles/16802

需向外汇管理局办理境外投资外汇登记，这是资金跨境流动的前提。 参考案例： ①【贸法通：境内外汇帐户管理规定】 摘要：第一条 为规范外汇帐户的开立和使用，加强外汇帐户的监督管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。 第二条 国家外汇管理局及其分、支局（以下简称外汇局）为外汇帐户的管理机关。 第三条 境内机构、驻华机构、个人及来华人员开立、使用、关闭外汇帐户适用本规定。开户金融机构应当按照本规定办理外汇帐户的开立、关闭手续并监督收付。 链接：https://www.ctils.com/laws/40394/detail